Библиотека Интернет Индустрии I2R.ru

Так, за последнее время в текущей версии системы были реализованы дополнительные функциональные возможности. Изменения были внесены с учетом новых требований налогового законодательства в части налогообложения доходов физических лиц и требований налоговой отчетности.

По каждому счету физического лица в RBS теперь сохраняется информация о наличных и безналичных средствах, поступивших на счет. Для счетов физических лиц в иностранной валюте отслеживаются средства, поступившие с валютных и рублевых счетов, что необходимо для последующей уплаты налога на покупку иностранной валюты. При выдаче наличных средств - как в кассах банка, так и при помощи банковских карт (в том числе международных), взимается налог на покупку иностранной валюты. Реализован механизм взимания налога в случае, если на счете клиента недостаточно средств для уплаты налога - путем автоматического открытия счета овердрафта. При выдаче наличных денежных средств в иностранной валюте с использованием карт "Золотая Корона" возможно предварительное резервирование сумм для уплаты налога на покупку наличной инвалюты.

В рамках реализации требований второй части Налогового Кодекса РФ, в RBS введена возможность предоставления банками в налоговые органы сведений о выплаченных в отчетном периоде доходах физическим лицам и суммах начисленного и удержанного с них налога. В текущей версии возможен ввод налоговых данных клиента, автоматизирован учет сумм налога на процентный доход по вкладам, на материальную выгоду по кредитам, а со следующей версии - и на доход в виде курсовой разницы от операций с валютой. Дополнительно введена возможность учета вычетов, а также переданного на взыскание или возвращенного налога. Согласно требованиям действующего законодательства, по результатам расчетов в cистеме формируются отчетные формы "Реестр по удержанию налога", 1-НДФЛ "Налоговая карточка...", 2-НДФЛ "Справка о доходах" с возможностью передачи данных в налоговые органы как на бумажном, так и на магнитном носителе. В ближайшее время в рамках реализации налогового учета в Retail Banking System будет введена возможность получения аналитических регистров налогового учета по суммам начисленных процентов, принимаемых к расходам в целях налогообложения.

Учтены требования недавно вступившего в действие Закона РФ N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем" и Указания Банка России N 137-Т "О рекомендациях по разработке кредитными организациями правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем". Реализованный порядок контроля позволяет вести в cистеме анкеты физических и юридических лиц, включая установку уровня риска клиентов по осуществлению нелегальных операций, автоматически классифицировать операции по видам контролируемых операций, формировать отчетные формы для предоставления в уполномоченные государственные органы.